对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型确定其公允价值时，应当考虑以下哪些因素（）。A、期权的行权价格B、期权的有效期C、标的股份的现行价格D、股价预计波动率E、股份的预计股利

第1题

在考虑红利支付的Black－Scholes期权定价模型中总共涉及以下（ ）评估参 数。 A.金融工具的初始价格 B.行权价格 C.风险收益率 D.期权有效期 E.价格的波动率

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第2题

下列关于期权价值的说法，不正确的是( )。A、当一种期权处于极度实值或极度虚值时，期权的时间价值将趋于最小化 B、只有在协定价格与市场价格非常接近或为平价期权时，市场价格的变动才有可能增加期权的内在价值，从而使时间价值随之增大 C、在期权有效期内，标的资产产生收益将使看涨期权价格下降，使看跌期权价格上升 D、标的物价格的波动性越大，期权价格越低；波动性越小，期权价格越高

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第3题

在选择适用的期权定价模型时，企业应考虑熟悉情况和自愿的市场参与者将会考虑的因素。所有适用于估计授予职工期权的定价模型至少应考虑下列因素（ ）。 Ⅰ．期权的行权价格 Ⅱ．期权期限 Ⅲ．股价预计波动率 Ⅳ．股份的预计股利 Ⅴ．期权的可行权条件A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

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第4题

下列关于股份支付中权益工具公允价值确定的表述中，不正确的是（　）。 A.权益工具存在市场价格的，其公允价值应以市场价格为基础予以确定 B.股票期权通常难以获得市场价格，需要通过期权定价模型来估计其公允价值 C.通过期权定价模型估计授予职工的股票期权的公允价值时，应以目前状况为标准，不需要考虑股价的预计波动情况 D.企业在确定权益工具在授予日的公允价值时，应考虑市场条件（如股价）的影响，而不考虑非市场条件的影响

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第5题

甲公司选择适用于估计授予职工期权定价模型时，不应考虑的因素是（　）。A.期权的行权价格 B.基础股份的现行价格 C.股价的预计波动率 D.可行权的非市场条件

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第6题

选择适用的期权定价模型估计授予期权的公允价值，应当考虑（　　）因素。A.期权的行权价格 B.股价的预计波动率 C.股份的预计股利 D.期权期限内的无风险利率

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第7题

采用布莱克一斯科尔斯模型对欧式看涨期权定价，其公式是公式中的符号X代表（）。 A、期权的执行价格 B、标的股票的市场价格 C、标的股票价格的波动率 D、权证的价格

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